實(shí)施企業(yè)償債能力動態(tài)監(jiān)控機(jī)制
鑫報訊 昨日，省發(fā)改委下發(fā)加強(qiáng)企業(yè)債券發(fā)行申報和存續(xù)期監(jiān)管工作的通知，通知要求建立企業(yè)債券發(fā)行預(yù)報制度，各市州發(fā)展改革部門要把償債能力作為推薦上報的第一標(biāo)準(zhǔn)，凡不具備償債能力的一律不予列入計劃。
債券存續(xù)期資產(chǎn)重組需提前通報
通知提出，地方政府應(yīng)當(dāng)承擔(dān)本地國有企業(yè)發(fā)行債券的第一監(jiān)管人責(zé)任。在地方政府投融資平臺、地方國有公司發(fā)行的企業(yè)債券存續(xù)期內(nèi)，地方政府要指定監(jiān)管協(xié)助部門負(fù)責(zé)日常監(jiān)管工作；監(jiān)管協(xié)助部門應(yīng)當(dāng)經(jīng)常與本級發(fā)展改革部門溝通債券監(jiān)管情況，如遇異常情況，應(yīng)當(dāng)及時報告省發(fā)展改革委。各市州政府必須堅決杜絕抽調(diào)地方政府投融資平臺發(fā)債企業(yè)資產(chǎn)資金或干預(yù)企業(yè)決策等影響企業(yè)未來償債能力的行政行為。
發(fā)債企業(yè)必須嚴(yán)格按照債券募集說明書披露的用途使用債券募集資金，確需改變募集資金用途的，需向省發(fā)展改革委提交申請文件(附債券持有人會議決議、主管部門意見等)，經(jīng)省發(fā)展改革委同意后方可實(shí)施，并及時披露相關(guān)信息。省屬企業(yè)向省發(fā)展改革委提出申請，同時抄報省國資委；其他企業(yè)向所在地發(fā)展改革部門提出申請，由當(dāng)?shù)匕l(fā)展改革部門審核后報送省發(fā)展改革委。
發(fā)行人在債券存續(xù)期進(jìn)行資產(chǎn)重組，需提前向省發(fā)展改革委通報。實(shí)施發(fā)債企業(yè)情況年度報告制度。發(fā)展改革部門要對轄區(qū)內(nèi)發(fā)債企業(yè)運(yùn)營情況和募投項(xiàng)目進(jìn)展、募集資金使用、信息披露、償債計劃執(zhí)行和償債資金賬戶管理等情況進(jìn)行定期檢查，發(fā)生異常情況時要隨時報告。實(shí)施企業(yè)償債能力動態(tài)監(jiān)控機(jī)制。企業(yè)債券償債賬戶監(jiān)管人在每個還本兌付日前第5個工作日，將本期還本兌付金額到賬情況報告省發(fā)展改革委及本級發(fā)展改革委。
禁止評級機(jī)構(gòu)以虛高評級招攬客戶
通知要求，規(guī)范信用評級機(jī)構(gòu)的評級行為。禁止評級機(jī)構(gòu)以虛高評級招攬客戶、“以價定級”、跟蹤評級不盡職、出現(xiàn)兌付風(fēng)險事件不及時揭示風(fēng)險等行為。鼓勵舉報不規(guī)范評級行為。評級機(jī)構(gòu)出具的跟蹤評估報告應(yīng)及時抄送省發(fā)展改革委。
規(guī)范主承銷商承銷債券行為。主承銷商應(yīng)對首次發(fā)行債券的發(fā)行主體進(jìn)行發(fā)行輔導(dǎo)，建立完整的企業(yè)基本情況的盡職調(diào)查工作底稿，提供質(zhì)量（風(fēng)險）控制機(jī)構(gòu)的審查報告。主承銷商在遞交發(fā)債材料時，應(yīng)同時提供主辦人員教育背景及業(yè)績記錄。發(fā)債材料應(yīng)由兩名主辦人員簽字，并簽署書面誠信盡職承諾。
省發(fā)展改革委對發(fā)債材料進(jìn)行審核時發(fā)現(xiàn)存在重大瑕疵、重大遺漏、披露不實(shí)不清或出現(xiàn)明顯文字錯誤等情況的，可退回發(fā)債申請要求重新補(bǔ)正，并將相關(guān)情況記入檔案，對主辦人員給予批評，要求相關(guān)單位進(jìn)行整改。
債券中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相關(guān)義務(wù)但不作為的，省發(fā)展改革委責(zé)成令改正；拒不改正、屢次不作為或造成重大危害后果的，經(jīng)向國家發(fā)展改革委報告后，將限制或禁止其在我省從事企業(yè)債券市場服務(wù)，并在省發(fā)展改革委網(wǎng)站上予以公告。對于違反存續(xù)期監(jiān)管有關(guān)規(guī)定造成違約的發(fā)行人，省發(fā)展改革委將不再受理并向國家轉(zhuǎn)報其新的發(fā)債申請；對其負(fù)有保薦責(zé)任的主承銷商，將暫停或停止受理該主承銷商負(fù)責(zé)承銷的其他債券申報材料。
(責(zé)任編輯：鑫報)
